＞こんにちは。
＞どなたか教えてください。
＞現在開発中のシステムで外部ソースで作成したDW上に埋め込みSQLで取得した値を
＞SetItemでセットして帳票を作成したところ、「パフォーマンスが悪い」と苦情に
＞なってしまい、データのセットをImportStringで対応に変更しました。
＞ところが、ImportStringを使うと、グループトレーラが表示されなくなってしまい
＞ました。
＞
＞何がいけないのでしょうか？または回避方法はあるのですか？
＞教えてください！！

えっと、ここではなく、「ユーザーズガイド」のDWの章あたりに投稿された方が、回答が早く来ると思いますので、そちらへどうぞ。

で、バージョンが記載されていないので分かりませんが・・・
SetItem関数は、パフォーマンスが悪いです。レポートなどの為となると、かなりの数のカラム及び行数になるはずですから、ドット表記の方がいいと思います。
ついでにループ処理ってループの回数が多くなればなるほど、処理効率が落ちていきます。

あと、なぜ埋め込みSQLを使用されているのでしょう？
DWだけで処理できないのでしょうか？その辺りを「ユーザーズガイド」の方へ書き込んでみてください。